Виды банковских вкладов
До востребования или бессрочные – это вклады, которые можно закрыть или частично снять в любой момент. Как правило, по ним проценты ниже, чем по срочным вкладам. При оформлении бессрочного вклада обратите внимание на вид процентной ставки: она может оказаться плавающей. Это означает, что банк вправе менять процент по своему усмотрению.
Такой вклад подойдет для накопления финансовой подушки безопасности, чтобы вы смогли забрать деньги со вклада в случае форс-мажора.
Срочный – вклад, который открывается на определенное время: банк сам предлагает период (3 месяца, полгода, год, три или другой). В течение этого срока забрать деньги без потерь процентов нельзя. Если срок вклада подошел к концу, то его можно продлить (пролонгировать). Чаще всего банки делают это автоматически, поэтому обратите внимание на этот пункт в договоре.
Вклады (срочные и бессрочные) бывают с капитализацией и без нее.
Что такое капитализация
Капитализация — это когда ваши проценты «прирастают» к первоначальному размеру вклада, и в дальнейшем проценты считают от получившейся суммы.
где «В» - изначальный вклад, «П» - процентная ставка, «Г» - 365 или 366 (если капитализация ежедневная), 12 (если капитализация ежемесячная), 4 (если капитализация ежеквартальная), «Д» - расчетный период в днях (если капитализация ежедневная), в месяцах (если капитализация ежемесячная), количество кварталов в сроке (если капитализация ежеквартальная).
Пример расчета процентов в первый месяц с ежедневной капитализацией:
Для расчета на второй месяц, берем уже сумму 10065,96 и подставляем в ту же формулу и т.д.
Пример расчета процентов за полгода с ежемесячной капитализацией:
Пример расчета процентов за год с ежеквартальной капитализацией:
Также вы можете выбрать вклад без капитализации и каждый месяц вам на дебетовую карту (или отдельный счет) будут перечисляться заработанные проценты.
Чтобы посчитать сколько процентов без капитализации вы заработаете за год, используйте формулу:
где «В» – это изначальный вклад, а «П» – процентная ставка. Количество процентов в месяц вы узнаете, если умножите получившуюся сумму на количество календарных дней в месяце и разделите на количество дней в году (365 или 366).
Вклад и депозит: в чем разница
Мы часто используем слово «депозит» как синоним вкладу. Отчасти это верно — например, депозиты похожи на вклады тем, что по ним также оговариваются сроки и проценты хранения. Однако между ними есть небольшие различия.
| Вклад | Депозит |
| Открывается только в деньгах: рублях и другой валюте | Депозитом могут стать ценные бумаги, активы, драгоценные изделия, слитки и даже произведения искусства и другое |
| Открытие вклада доступно только физлицам | Открытие депозита доступно не только физлицам, но и юрлицу |
При срочном вкладе или депозите частичное снятие средств невозможно
Плюсы и минусы вклада
| Плюсы | Минусы |
| Надежность (государственное страхование вкладов до 1,4 миллиона рублей) | Небольшая доходность: проценты по вкладам часто оказываются чуть выше или равны уровню инфляции |
| Простое оформление (через мобильное приложение) | По некоторым вкладам есть ограничения на пополнения |
| Не требует специальных знаний: сравнил предложения банков и открыл | В большинстве банков частично снять деньги тоже не получится |
| Небольшая стартовая сумма при открытии вклада | При досрочном закрытии вклада проценты по нему обычно сгорают |
| Можно спрогнозировать доходность, так как проценты известны заранее | С дохода по вкладам может потребоваться уплатить НДФЛ по ставке 13-22% |
| Проценты от вклада можно ежемесячно выводить на карту | |
| Банк может разрешить пополнение (в течение определенного срока) или снятие (с сохранением минимального остатка) |
Как заработать на вкладе
Если вам нужно воспользоваться выгодами вклада уже здесь и сейчас, а не ждать год, чтобы увидеть первые плоды, то мы рекомендуем завести отдельный счет для процентов по вкладу. С них ежемесячно можно оплачивать некоторые статьи расходов: ЖКХ, интернет и мобильную связь. Помните, чем больше будет вклад, тем больше будет сумма процентов по нему. Например, если вы положите в банк на 12 месяцев 350 тысяч рублей под 14% годовых, то, согласно формуле:
Ежемесячно вы будете получать чуть больше 4 083 рублей. Этого хватит, чтобы оплатить интернет и мобильную связь, или частично погасить счет за коммунальные услуги.
Как платить налог по вкладам
С процентов, начисленных по вкладам, нужно заплатить НДФЛ. Его размер зависит от суммы любых доходов гражданина (зарплаты, дивидендов с инвестиций, арендных выплат и прочих) за год. С 2025 года в России действуют такие ставки:
- С дохода до 2,4 млн рублей — 13%
- До 5 млн рублей — 15%
- До 20 млн рублей — 18%
- До 50 млн рублей — 20%
- 50 млн рублей и более — 22%
Налог взимается с процентов, которые превысят необлагаемую сумму — 1 млн рублей, умноженную на максимальную ключевую ставку ЦБ за год. В 2026 году, если ставка не поднимется выше 16%, она будет равна 160 000 рублей. Со всех начислений сверх этой суммы будет посчитан налог.
Учитываются проценты, выплаченные как на отдельный счет, так и с капитализацией. Если вклад был открыт в валюте, доход по нему будет пересчитан в рубли по курсу ЦБ на дату выплаты. А проценты по вкладам до востребования (у которых действуют ставки менее 1% годовых) и счетам эскроу налогами не облагаются.
Если у человека было несколько вкладов в одном или разных банках, доход будет считаться по ним всем вместе. Например, вы за год открыли три вклада: по первому было начислено 51 477 рублей, по второму — 75 620 рублей, а по третьему — 43 455 рублей. Всего за год вы получили 170 552 рублей, что больше необлагаемой суммы. Если сумма всех доходов не превысила 2,4 млн рублей, на 10 552 рублей вам будет начислен налог 1371,76 рублей.
Налог нужно заплатить до 1 декабря следующего года. Подавать декларацию нужно только по вкладам в иностранных банках. Российские банки сами передают информацию в налоговую, и вам останется только получить уведомление по почте, в личном кабинете налогоплательщика или на Госуслугах. И уплатить налог по реквизитам из уведомления — наличными в кассе банка или безналичным способом.