Кассовые операции

1
Кассовые операции - что это такое: определение термина простыми словами
1
0
0

Кассовые операции - это операции с наличными деньгами и денежными документами в кассе. Сюда входят их прием, хранение и выдача. Ведение кассовых операций в банках регулирует Положение ЦБ № 318-П от 24 апреля 2008 года. У прочих юридических лиц основным нормативным документом является «Порядок ведения кассовых операций в РФ».

Если предприятие работает с наличными деньгами, то в его штате должен присутствовать кассир либо бухгалтер-кассир. С данным сотрудником заключается договор полной материальной ответственности, так как именно он отвечает за сохранность денег и документов. Касса находится в специально оборудованном помещении, наличные и документы должны храниться в сейфе. Ежедневно уполномоченный сотрудник ведет кассовую книгу предприятия, где учитываются расход и приход.

В своей работе кассир руководствуется следующими основными принципами:

  1. Соблюдение лимита кассы. Данное ограничение указывается в договоре на расчетно-кассовое обслуживание. Лимит ежедневного остатка в кассе рассчитывается и передается на согласование в банк один раз в год. В противном случае остаток автоматически приравнивается к нулю, то есть в кассе организации на конец рабочего дня не должно оставаться наличных денег - вся выручка подлежит сдаче в банк
  2. Целевое расходование средств. Наличные разрешено тратить на утвержденные нужды. К ним относятся выплата зарплаты, премий и компенсаций, закупка сырья и оборудования у частных лиц, хозяйственные расходы, командировочные выплаты. Запрещено вносить деньги из кассы на банковские счета других юридических либо физических лиц
  3. Соблюдение предельного размера расчетов между юридическими лицами. Согласно указанию Центробанка РФ от 2007 года, максимальная сумма одной операции составляет 100 000 рублей. Более крупные сделки должны совершаться только безналичным способом. Данный лимит действует только на переводы между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Закон не запрещает совершить покупку у частного лица на сумму, превышающую лимит
  4. Использование контрольно-кассовой техники. При приеме наличных за товары или услуги должно применяться специальное оборудование установленного образца, зарегистрированное в государственных органах и внесенное в реестр. Кассовый аппарат необходим и при безналичной оплате, хотя формально наличные деньги в такой операции не используются
  5. Оформление документов установленного образца. Каждая кассовая операция должна сопровождаться соответствующим документом, составленного на бланке установленной формы. Для приема наличных это приходной ордер, для выдачи - расходный ордер. Указанные документы должны быть зарегистрированы в кассовой книге, исправления и ошибки в бланках не допускаются

За нарушение этих правил предусмотрены штрафы:

  • Для организации - от 40 до 50 тысяч рублей
  • Для кассира - от 4 до 5 тысяч рублей

Чтобы избежать штрафов и других санкций за нарушение порядка ведения кассовых операций, руководитель или собственник компании должен проводить регулярные проверки. Все кассовые документы, как и другие бухгалтерские, должны содержать обязательные реквизиты:

  1. Название
  2. Дата оформления
  3. Наименование юридического лица
  4. Содержание хозяйственной операции, ее сумма
  5. Должность и ФИО сотрудника, ответственного за заполнение

Кассовые операции в кредитных учреждениях являются основой банковской деятельности. За счет приема наличных банк увеличивает объем своих резервов, которые применяются для инвестирования и получения дохода. При выдаче наличных через кассу он зарабатывает на комиссиях. Многие кассовые операции клиент может выполнить через банкомат при наличии кредитной или дебетовой карты банка. 

Банк работает с наличными в течение всего рабочего дня:

  • Компании и ИП сдают выручку и снимают деньги на корпоративные расходы
  • Частные клиенты снимают или вносят наличные на вклады, лицевые и кредитные счета
0
0
Возможно вам будет полезно:
Лучший займ
Специальное предложение
Веббанкир (Первый раз)
Одобрение Одобрение
К5М = 10/10 Рейтинг К5М
Требуемый кредитный рейтинг
600 Требуемый кредитный рейтинг
Оформить Подать жалобу
17 отзывов (4.5 из 5)
15 000 руб.
10 дней
0 % в день
Обновлено
01.10.2020
Сумма:
от 3 000 до 15 000 руб.
Срок:
от 7 до 10 дней
Ставка в день:
0%
Переплата, от:
0 руб.
Возраст:
от 20 лет
Способ выплаты:
Способ погашения:
Документы:
Паспорт
Скорость рассмотрения заявки:
1 минута
Скорость выплаты:
15 минут
График работы:
Круглосуточно
Плохая КИ:
Да
Продление:
Есть
Начало работы:
2012
  • Квалифицированная поддержка пользователей
  • Акции для новых и постоянных клиентов
  • Удобное приложение с разнообразными функциями
  • Можно заполнить заявку через Госуслуги
  • Беспроцентные займы новым клиентам
Подробнее

К5М
10/10
Отзывы
4.5/5
Одобрение
50/100%
Веббанкир - надежная микрофинансовая компания, которая работает уже более 5 лет. В 2017 году компания стала лауреатом премии “Прометей” за качественные микрофинансовые услуги, и премии “Финансовая элита России” за вклад в развитие микрозаймов. С помощью приложения от этой МФК можно не только оформить займ, но и сразу оплатить им интернет, коммунальные услуги или налоги.
Распечатать В избранное Служба поддержки Личный кабинет
Лучший кредит
Специальное предложение
СКБ-Банк (Простой и удобный)
Одобрение Одобрение
К5М = 10/10 Рейтинг К5М
Требуемый кредитный рейтинг
600 Требуемый кредитный рейтинг
Оформить Подать жалобу
11 отзывов (4.64 из 5)
1 500 000 руб.
60 месяцев
7 % в год
Обновлено
01.10.2020
Сумма:
от 51 000 до 1 500 000 руб.
Срок:
от 12 до 60 месяцев
Процентная ставка:
от 7 до 23%
Возраст:
от 23 до 70 лет
Документы:
Паспорт, один из документов (загранпаспорт, пенсионное удостоверение, водительское удостоверение, удостоверение личности военнослужащего, военный билет)
Скорость рассмотрения заявки:
До 2 дней
Регистрация:
Постоянная в регионе банка
Стаж:
Стаж на последнем месте от 3 мес
  • Не требуется оформление страховки
  • Снижение ставки при подаче заявки онлайн
  • Кредит доступен индивидуальным предпринимателям
Подробнее

К5М
10/10
Отзывы
4.64/5
Одобрение
80/100%
СКБ специализируется на потребительских кредитах и обслуживании бизнеса. Основное кредитное предложение банка отличается гибкими условиями для разных категорий клиентов - работающих официально, работающих неофициально, а также неработающих пенсионеров. Этот крупный банк Уральского региона вошел в Топ-100 самых надежных российских банков по версии Forbes.
Распечатать В избранное Служба поддержки Личный кабинет
Лучшая кредитная карта
Специальное предложение
Альфа-Банк (100 дней без процентов)
К5М = 10/10 Рейтинг К5М
Требуемый кредитный рейтинг
600 Требуемый кредитный рейтинг
Оформить Подать жалобу
Максимальный лимит:
1 000 000 руб.
Процентная ставка в год:
от 11.99 до 38.51%
Беспроцентный период:
100 дней
Открытие:
0 руб.
Обслуживание:
990 руб.
Возраст:
от 18 лет
Лицензия:
1326 от 16.01.2015 г.
Документы:
Паспорт, один из документов (загранпаспорт, водительское удостоверение, ИНН, СНИЛС, полис ОМС), справка 2-НДФЛ или по форме банка для увеличения лимита до 1 млн.
Регистрация:
Постоянная в регионе банка
Дополнительно:
Доход от 9 000 руб, стационарный рабочий телефон
  • Доступен длительный льготный период
  • Льготный период действует на снятие наличных
  • Можно оформить без справки о доходах
  • Снятие наличных в любых банкоматах без комиссии
Подробнее

К5М
10/10
Отзывы
4.67/5
Карта “100 дней без процентов” отличается длительным льготным периодом, в течение которого вы не платите проценты по ней. Этот период распространяется и на снятие наличных. Однако, у нее нет своей бонусной программы, кроме тех, что предоставляют Виза и МастерКард. Альфа-Банк - один из крупнейших банков страны, он обслуживает более 14 миллионов клиентов.
Распечатать В избранное Служба поддержки Личный кабинет
Лучшая дебетовая карта
Специальное предложение
Тинькофф (Tinkoff Black)
К5М = 10/10 Рейтинг К5М
Оформить Подать жалобу
59 отзывов (4.76 из 5)
Обновлено
01.10.2020
Открытие:
0 руб.
Обслуживание:
0 руб.
Возраст:
от 14 лет
Лицензия:
2673 от 24.03.2015 г.
Документы:
Паспорт
Регистрация:
Постоянная в регионе банка
Кэшбэк:
1% на любые покупки,5% за покупки в трех категориях, от 3% до 30% по предложению партнеров
Срок выпуска:
1 день
% на остаток:
3.5
  • Быстрое оформление с доставкой на дом
  • Кэшбэк от 1% за все покупки
  • Привилегии для премиум-карт от платежных систем
  • Снятие наличных в любых банкоматах без комиссии
Подробнее

К5М
10/10
Отзывы
4.76/5
Универсальная дебетовая карта для практичных людей. Она подойдет тем, кто часто оплачивает покупки безналичным способом. Тинькофф Банк возвращает на счет от 1 до 5% суммы расходов. Получать повышенный кэшбэк можно за покупки в избранных категориях, которые можно менять раз в 3 месяца в интернет-банке или мобильном приложении. Так же как и с других карт банка, с Tinkoff Black можно бесплатно снимать более 3 000 руб в банкомате любого банка.
Распечатать В избранное Служба поддержки Личный кабинет
Лучшее РКО
Специальное предложение
Точка (Начало)
К5М = 10/10 Рейтинг К5М
Оформить Подать жалобу
23 отзыва (4.5 из 5)
Обновлено
01.10.2020
Общая
информация
Эквайринг Зарплатный
проект
Валютный
контроль
Корпоративные
карты
Гарантии
Открытие:
0 руб.
Обслуживание:
700 руб.
Скорость открытия:
1 час
Лицензия:
2209 от 24.11.2014
Интернет-банк:
0 руб.
Мобильный банк:
0 руб.
СМС-информирование:
100 руб, push-уведомления - бесплатно
Документы:
Паспорт, СНИЛС, ИНН (+ решение, устав, сведения об участниках с долей в уставном капитале более 25% и данные всех руководителей, финотчетность для компаний старше 3 месяцев. Для АО - реестр акционеров, для филиалов - положение, доверенность на руководителя компании, подтверждение постановки на учет в налоговой по месту нахождения).
Прием наличных:
До 100 000 руб - бесплатно, далее - 350 руб. за каждые 50 000 руб.
Выдача наличных:
До 50 000 руб - бесплатно, далее - 1 500 руб. за каждые 50 000 руб.
Бонусы при открытии счета:

50 000 руб. на продвижение в соцсетях в myTarget;
10 000 руб. на Яндекс.Директ;
3 000 руб. на продвижение в Google.Adwords

Эквайринг:
Виды: торговый, мобильный, интернет; принимаемые карты: Visa (+ Electron), MasterCard (+ Maestro, Cirrus), МИР; комиссия: 2%; аренда терминала: от 1 200 руб. до 2 000 руб. в мес.
Сроки подключения:
7 дней
Поддержка:
Бесплатная
Модули оплаты для интернет-магазинов:
Magento, 1С-Битрикс, OpenCart,Ubercart, Commerce, VirtueMart, Woocommerce, ReadyScript
Сроки зачисления:
до 2 раб. дней
Дополнительные услуги:
Бизнес-аванс до 5 млн. руб, без визита в банк. Подключение тем, у кого есть оборот по эквайрингу не менее 40 000 в месяц (неважно, в каком банке)
Зарплатный проект:
Выпуск з/п карты: 0 руб.; обслуживание з/п карты: 0 руб.; комиссия при переводе з/п: от 0% до 0,55% на карты других банков
Скорость подключения:
До 1 дня
Открытие счета в ин. валюте:
0 руб.
Ведение счета
0 руб.
Агент по операциям резидентов:
0,15% (min 300 руб.)
Постановка контракта на учет:
0 руб.
Платежка:
35$
Выдача справок:
Электронные бесплатно, на бумаге 1000р за доставку по России. 5000 за доставку по миру
Корпоративные карты:
Виды карт: MasterCard; открытие: 0 руб.; обслуживание: 0 руб.
Виды:
Тендерные для 44-ФЗ и 223-ФЗ
Сумма:
до 30 000 000 руб.
Комиссия:
2,9%
Обеспечение:
Без обеспечения
Скорость выдачи:
В течение дня
Спецсчет для 44-ФЗ:
Открытие: в течение дня; обслуживание: бесплатно
Дополнительно:
До 5% годовых на остаток по спецсчету
  • Помощь в регистрации ИП
  • Бесплатные зарплатные карты
  • Бесплатные платежные поручения
  • Бесплатные корпоративные карты
  • Онлайн-бухгалтерия для ИП на УСН 6%
  • Открытие счетов для ИП - полностью онлайн
Подробнее

К5М
10/10
Отзывы
4.5/5
Точка предлагает разнообразные тарифы для различных типов бизнеса. Тариф Золотая середина подойдет активно растущим ИП и компаниям. Многие статьи расходов по нему недорогие, а обслуживание будет бесплатным, если по счету нет оборота. Для комфортного ведения дела предусмотрены все нужные функции и услуги. Банк Точка – уникальный мультибанковский проект, который работает на базе Открытия и Киви.
Распечатать В избранное Служба поддержки Личный кабинет