Чем отличается лизинг от кредита на автомобиль
Чем лизинг на авто отличается от кредита и что выгоднее для компании и физических лиц, расскажем в нашей статье.
Что такое лизинг
Договор лизинга называют финансовой арендой. По его условиям заемщик пользуется транспортным средством на платной основе в течение установленного договором срока. А по его окончании он получает право выкупа по остаточной стоимости.
До этого времени автомобиль используется на правах аренды, а не собственности. Покупка авто не является обязательным условием — арендатор может вернуть его в салон, когда действие договора прекращается.
Когда компания оформляет лизинг, транспортное средство ставится на ее баланс. Продажа в собственность представителям учреждения не допускается. Лизингодатель регулярно проверяет этот момент и при выявлении нарушений может изъять объект.
Условия договора финансовой аренды:
- Срок договора устанавливается с учетом амортизации ТС. Обычно он составляет половину периода морального износа. В рамках оперативного лизинга договоренность действует в пределах трех лет
- Амортизация — списание покупной стоимости авто равными частями за время фактической эксплуатации автомобиля. Простыми словами — это износ, выраженный в денежном эквиваленте.
- Моральный износ — снижение цены из-за отставания от более современных мировых аналогов по техническим показателям.
- Договор регламентирует порядок взаимодействия сторон договор лизинга. В документе указываются ставки за пользование объектом аренды. В случае нарушения условий, собственник может изъять авто
- После окончания срока арендатор имеет право внести сумму остаточной стоимости и выкупить автомобиль или вернуть его владельцу
Объектами лизинга обычно являются коммерческий и спецтранспорт, иногда — легковой для рабочих целей.
Договор можно расторгнуть досрочно — санкции за это не предусмотрены.
Что такое кредит
В рамках кредитования заемщик обращается в банк за финансированием покупки. Полученные средства он направляет на приобретение автомобиля и сразу, еще до полного погашения долга, становится его собственником.
По целевому кредиту финансовая организация, минуя клиента, перечисляется деньги непосредственно продавцу. Транспорт оформляется в залог, поэтому владелец не может свободно распоряжаться автомобилем — продавать или иным способом передавать машину в собственность третьему лицу либо организации.
Что еще характерно для кредитов:
- Разнообразие условий кредитования: без первоначального взноса, с аннуитетным или дифференцированным погашением, разным уровнем процентных ставок
- Условия, позволяющие выбрать марку и модель, купить подержанное или новое авто — в зависимости от того, что предлагает конкретная банковская организация
- Риск потери автомобиля при нарушении условий договора, например сроков погашения
Требования банков к заемщику достаточно строгие. Они касаются возраста, уровня дохода, стажа, кредитного рейтинга Автомобиль тоже должен отвечать ряду критериев (пробег, год выпуска).
Отличие лизинга от кредита
Итак, чем отличается лизинг от кредита.
Лизингополучатель не платит транспортный и имущественный налог. Он пользуется машиной на правах аренды, а не собственности. В случае полной амортизации имущества, их можно будет не платить и после его выкупа. При кредитовании амортизация никак не учитывается — заемщик сразу становится владельцем транспортного средства.
В дополнительные условия сторона, предоставляющая ТС, может включить обязанность обучаться или обслуживаться в ее организации. В договоре кредитования таких моментов нет.
Ниже расскажем о других отличиях продуктов.
Первоначальный взнос
Автокредит предусматривает первоначальный взнос из личных денег заемщика в размере не менее 15% от общей стоимости транспортного средства. В пользу потребительского кредита по сравнению с целевым — отсутствие первоначального взноса. Юридические лица предпочитают оформлять такие кредиты или открывать кредитную линию, чтобы получить полную сумму на покупку.
Обычно кредитование требует обеспечения и может стать препятствием при дальнейших обращениях в банк из-за высокого уровня закредитованности.
В лизинге тоже предусмотрен первый взнос. Обычно он стартует от 5%. В солидных лизинговых компаниях регулярно действуют льготные программы и акции, которые позволяют арендовать авто без его выплаты.
Проценты
По договору кредитования заемщик выплачивает фиксированную годовую ставку, которая определена заранее. В лизинге применяют ставку удорожания. Она включает расходы лизинговой компании на покупку и содержание транспорта и ее прибыль..
В обоих случаях проценты формируют разницу между рыночной стоимостью предмета договора и итоговой переплатой. Это оплата услуг организации по лизингу или кредиту.
Но, в отличие от кредитной, ставка по лизингу может быть нулевой. На это влияют:
- Размер авансового платежа
- Срок договора
- Скидка от производителя-партнера
- Тип ежемесячных платежей
- Налог на добавленную стоимость
- Автостраховка
- Расходы на обслуживание и ремонт
При расчете удорожания лизинга используют формулу: С-РР100%=У , где:
- У — удорожание
- Р — рыночная стоимость ТС на дату заключения договора
- С — итоговая сумма погашения
Кто является собственником автомобиля
По условиям кредитования заемщик получает автомобиль в собственность и оформляет его в залог. На практике это означает, что продавец получает от банка его полную стоимость.
Покупатель выплачивает часть суммы финансовой организации при оформлении договора, а остаток вместе с процентами за использование заемных средств — в течение всего срока по графику. При нарушении сроков банк может изъять авто и самостоятельно реализовать его в счет погашения долгов.
Лизинг — это аренда с правом выкупа по окончании срока договора. Соответственно, весь период его действия машина остается в собственности арендодателя. Арендатор платит за пользование автомобилем, а затем по желанию выкупает его с учетом амортизации или возвращает владельцу.
Оформление
Автокредиты зачастую требуют больше времени на оформление. Вот на что оно уходит:
- На оценку залогового имущества, которую производит независимый эксперт или представитель кредитной организации
- На сбор документов, многие из которых должны быть нотариально заверены
- На проверку информации и принятие решения
Чем больше заемная сумма, тем дольше длится рассмотрение.
Финансирование банка предоставляется под залог авто либо иного имущества (при нецелевом кредите). Заемщик должен часть суммы выплатить из собственных средств.
При оформлении автомобильного кредита согласно закону необходимо оформить ОСАГО и КАСКО, если того потребует банк.
В лизинге риски значительно ниже, ведь машина остается в собственности компании. Поэтому решение принимается при минимуме документов и требует от одного до трех дней. Дополнительный плюс — отсутствие залога.
Сравнительная таблица
Для наглядного сравнения продуктов мы сформировали таблицу. Изучив ее, легче понять, что выгоднее — лизинг или автокредит.
| Термин | Лизинг | Кредит |
| Кто выдает | Физлицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя. Юридические лица: лизинговые компании и кредитные организации | Кредитная организация при наличии соответствующей лицензии |
| Форма выдачи | Имущественная | Денежная |
| Заключение договора | Обязательно | Обязательно |
| Срочность | Предоставляется на определенный срок с правом выкупа. Максимальные сроки — от 3 до 5 лет | Выдается на установленный договором срок. До 10–15 лет. |
| Проценты | Ставка удорожания | Годовая процентная ставка |
| Вступление договора в силу | С момента подписания обеими сторонами | В момент заключения |
| Условия оформления | Соответствие требованиям лизинговой компании | Соответствие требованиям кредитора |
| Порядок погашения | Единовременно в конце срока | По частям в течение срока |
| Законодательное регулирование | Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» и налоговый кодекс РФ | Федеральные законы и акты ЦБ |
Что выгоднее для юридических лиц?
При выборе варианта учитываются следующие моменты:
- Конечная стоимость транспортного средства
- Тип налогообложения
- Особенности бизнеса
Переплата по лизингу будет минимальной, если организация может внести максимальный аванс от 50% и оформить краткосрочный лизинг (к примеру, на год), который предполагает высокие ежемесячные платежи.
В договоре лизинга можно установить более гибкий график платежей, чем при покупке автомобиля в кредит. Это особенно ценно для сезонного или цикличного бизнеса.
Предприятиям выгоднее купить машину в лизинг. Компания может выбрать аннуитетный или дифференцированный порядок выплат. Платежи можно относить в расходные операции и включать в баланс, чтобы снизить налогообложение. Когда амортизация спишется полностью, имущество перейдет в собственность арендатора.
Что выгоднее для физических лиц?
Что выгоднее для физических лиц — приобрести авто в кредит или лизинг, зависит от конкретной ситуации. Кредитные организации предлагают комфортные условия кредитования и проявляют лояльность к своим клиентам. В пользу автокредита говорит тот факт, что автомобиль переходит в собственность заемщика сразу же. Правда, продать или подарить его владелец не сможет, пока полностью не погасит задолженность.
Оформляя транспорт в лизинг, вы берете его в аренду, а владеет им лизинговая компания. При этом график платежей более гибкий, в процессе эксплуатации производится перерасчет амортизации. Переплата меньше, чем по кредиту. Но фактически это нивелируется высоким налогообложением для физических лиц. Выкупить машину можно только в конце срока договора. При этом допускается ее возврат, в том числе с расторжением договора раньше срока.
Коротко о главном — что выбрать?
К основным преимуществам лизинга отнесем быстрое одобрение заявки, индивидуальный график платежей. Расходы на приобретение (включая страховку) принимаются на издержки компании. Главный минус продукта — сохранение права собственности за лизинговой компанией. Среди прочих недостатков — ограниченный выбор предложений и большие ежемесячные платежи (из-за короткого срока договора).
Оформляя кредит, заемщик сразу становится владельцем автомобиля. Если он отвечает критериям банка и является его постоянным клиентом, кредитование может быть предоставлено на более выгодных условиях. Но оформление занимает больше времени, транспортное средство является объектом залога, за досрочное расторжение договора возможны штрафы.
Ответы на вопросы
Что такое сублизинг?
Это передача лизингового имущества в повторный лизинг другому лицу. Такое условие должно быть обязательно оговорено с лизинговой компанией. Как правило, сублизинг доступен только юридическим лицам, соответствующим требованиям первичного лизингодателя.
Что выгоднее для компании: взять грузовое авто в кредит или в лизинг?
Для компании выгоднее брать грузовые автомобили в лизинг. Стоимость грузового автомобиля большая, и приобретать его в собственность сразу не всегда выгодно. Лизинговая компания берет на себя некоторые обязательства по содержанию грузового авто, прохождению его технического осмотра. Приобретателю не нужно будет об этом заботиться, главное, вовремя вносить оплату и можно пользоваться автомобилем. При банкротстве компании или в другой ситуации можно вернуть автомобиль лизингодателю.
Кто получит страховую выплату, если лизинговый автомобиль попадет в аварию?
При наступлении страхового случая по КАСКО или ОСАГО (например, аварии или угона) компенсацию от страховой компании получит лизингодатель как собственник машины.