Как проходят проверки банка России

Юрий Муранов

Главный редактор

Выступления спикеров

Байтенова Анна Ароновна — советник по правовым вопросам НАУМИР 

Анна Байтенова рассмотрела в своем докладе несколько вопросов: 

• Как принять и разместить проверяющих
• Как отвечать на их запросы и общаться грамотно
• Как регулируется деятельность проверяющих
• Что может проверять ЦБ, а что СРО
• Есть ли смысл обжаловать решение проверяющих, какие перспективы выигрыша и т. д.

Проверки делятся на несколько видов:

• Дистанционный надзор
• Выездные и документарные
• Плановые и внеплановые
• Комплексные и тематические
• Региональные и межрегиональные
• «Ознакомительные» и по конкретным вопросам
• Без предварительного уведомления поднадзорной организации или с предварительным уведомлением поднадзорной организации

В Инструкции Банка России от 15.01.2020 №202-И написано о том, как организованы проверки. В ней установлены критерии, кого именно будут проверять. Банк России каждые полгода составляет и обновляет планы выездных проверок. Какие критерии для выбора адресата этих проверок? Во-первых, если были выявлены ранее в организации какие-либо нарушения при предыдущих проверках. Во-вторых, непонятные места в сданной отчетности. В-третьих, если есть сигналы от потребителей, прокуратуры, то есть получателей финансовых услуг. Также могут быть сообщения в СМИ о недобросовестной работе организации и т. д. 

Проверка осуществляется за определенный период деятельности. Проверяемый период не может превышать 5 лет, предшествуя году проверки, касаемо кредитной организации. Саморегулируемая организация — проверки проходят раз в три года. Некредитная организация — проверки проводятся с учетом характера деятельности и рисков, а также законодательства и пр. 

Проверяющий приходит в организацию с определенными документами (поручением), в которых должны быть указаны проверяемый период деятельности и вопросы, которые подлежат проверке и т. д. 

У проверяющих есть определенные права. Например, это возможность пользоваться техническими средствами (специальными программами, например, бухгалтерскими), право требовать обеспечение в содействии в проверке, право снимать копии с документов. Также проверяющий имеет право на осмотр официального сайта, на опечатку помещения для совершения операций с ценностями до начала проведения проверки фактического наличия ценностей поднадзорного лица в местах их хранения, в том числе отдельно расположенных. Также проверяющий может общаться с сотрудниками, контрагентами, клиентами организаций. 

Проверяющие имеют свои обязанности. В первую очередь, это обеспечение сохранности имущества, документов, полученных от поднадзорного лица, а также обеспечение сохранности акта проверки. Также все документы проверяющий должен вернуть обратно организации. 

Акт проверки делится на вводную, аналитическую и заключительную часть. На ознакомление дается 5 дней, после чего можно предоставить свои возражения в письменном виде, если не согласны с заключением проверки. 

После ознакомления с актом проверки требуется его исполнение. Для этого подписывается предписание, которое требует от человека или определенных органов и должностных лиц выполнить определенные действия. 

Документы, которые нужно предоставить проверяющим: 

• Учредительные документы, протоколы и решения органов управления и контроля
• Список участников (список штатный и кадровые документы)
• Приказы о вступлении в должность
• Подтверждение адреса
• Документы по деятельности
• Кадровые документы
• Бухгалтерские (финансовые) документы
• Учет сроков хранения, защита информации: документы по персональным данным

После проведенной проверки обязательно нужно прислать документы, подтверждающие факт исправления выявленных в ходе проверки недостатков, в Банк России.