Банковское регулирование и надзор
Банковское регулирование и банковский надзор — это комплекс мер, которые обеспечивают стабильность банковской системы в целом и защиту интересов ее участников, как банков, так и их клиентов. Их осуществляет Комитет банковского надзора при Центральном Банке, который действует под управлением руководителя, назначаемого председателем ЦБ РФ.
В соответствии с Федеральным законом № 86-ФЗ «О Центральном Банке» от 10 июня 2002 года. Банк России устанавливает:
- Правила осуществления банковской деятельности
- Нормы бухгалтерского учета и отчетности
- Порядок регистрации и лицензирования кредитных организаций
- Алгоритм организации внутреннего контроля, формирования и предъявления бухгалтерских и статистических отчетов
- Нормы валютного регулирования
- Максимальный размер имущественного вклада в уставной капитал кредитной организации, а также список имущества, пригодного для использования в указанных целях
- Пределы риска на заемщиков и их группы - не должны превышать 25% собственных средств кредитной организации
- Максимальный размер серьезных банковских рисков - не должен быть более 800% от общего капитала учреждения
- Нормативы банковской ликвидности
- Нормативы достаточности собственного капитала
- Уровень валютного, процентного и других финансовых рисков
- Минимальный размер резервов для защиты от рисков
- Нормативы применения собственных средств для покупки акций другой организации - доля не должна превышать 25%
- Предельный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим акционерам - не более 50% от собственных средств
Для контроля над соблюдением банком законодательства страны и нормативов регулятора Центробанк имеет право проводить проверки и применять по их итогам следующие меры предупредительного характера:
- Сообщение руководству банка об обеспокоенности надзорных органов сложившейся ситуацией и обнаруженных недочетах
- Предоставление рекомендаций по улучшению текущего состояния учреждения
- Внесение предложения о подготовке программы по устранению недостатков, в том числе о взятии дополнительных обязательств учредителями или акционерами
- Направление кредитного управляющего, уполномоченного проводить постоянный мониторинг деятельности
В случае, если подобных мер недостаточно, либо банк допустил более серьезные нарушения, то Центральный банк имеет право:
- Наложить штраф до 1% от уставного капитала
- Требовать проведения процедуры санации и реорганизации структуры банковского учреждения
- Изменять действующие нормы для конкретного банка на срок до полугода
- Запретить проведение отдельных видов банковских операций или открытие филиалов на срок до года
- Назначить внешнего управляющего на срок до 6 месяцев
- Запретить проводить реорганизацию
- Попросить учредителей увеличить взносы в уставной капитал, чтобы он соответствовал установленным требованиям
- Отозвать лицензию и инициировать ликвидацию банка, что является высшей мерой наказания
Надзор и контроль в банковской сфере различается тем, что надзор подразумевает только наблюдение и невмешательство, а контроль заключается в прямом вмешательстве в оперативную деятельность банка в целях предотвращения совершения нарушений или исправления их последствий.
В ходе надзорной деятельности ЦБ РФ требует от банков предоставления большого объема статистических данных и подтверждающих документов. Это необходимо для того, что вовремя суметь отреагировать на кризисную ситуацию и защитить интересы участников рынка.
Источники: