На вопросы отвечает Ольга Михеенко, директор компании «Аудит Проф» (сопровождение бизнеса МФО, КПК, ломбардов).
Есть и плюсы и минусы. Плюс – у ломбарда в отличие от МФО кредитные риски на нуле, ведь займы обеспечены залогами. 80% залогов – это золото. То есть вполне ликвидные вещи. Остальную часть составляют автомобили и другие ценные вещи. Минусы – регуляторная нагрузка на бизнес, отсутствие фондирования. Регулятором ломбардов является ЦБ. Ломбарды обязаны подавать отчетность, соблюдать закон о потребительском кредите (займе), закон антиотмывочный, страховать залоги (кстати, это большая проблема, страховщики неохотно идут на это, а ведь закон требует выполнить данную норму).
При этом получить деньги в банке в качестве предприятия на развитие ломбарда практически невозможно. Слышала о том, что МФО готовы выдавать кредиты ломбардам, как субъектам малого бизнеса, но это единичные предложения. Большая проблема для ломбарда – организация безопасности. Грабители тоже в курсе, что там лежит золото на витринах. Есть и проблемы с внутренними мошенничествами, с непрофессионализмом сотрудников, неверной оценкой залогов.
В общем, если кому кажется, что здесь можно по легкому «срубить денег», то это ошибка. Но с другой стороны, вы правы, что банки отворачиваются от клиентов. А это значит услуги ломбардов становятся востребованными. Это определенная ниша, которую сегодня можно занять. Рост рынка к концу 2015 года, по словам экспертов, может составить 100%! Такие результаты не показывает ни одна отрасль. И если компания хочет работать серьезно, законно, готова решать возникающие задачи, то ломбард – это вполне перспективно.
Ломбард - это организация, выдающая денежные ссуды населению под залог имущества. Согласно Федеральному закону «О ломбардах» № 196-ФЗ от 19 июля 2007 года «Ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности, которой, являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей». Ломбард не вправе оказывать названные услуги юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. В настоящее время, ломбардной деятельностью может заниматься любая коммерческая организация.
Государственная регистрация ломбарда, как юридического лица, осуществляется в соответствии с положениями, регулирующими государственную регистрацию коммерческой организации в выбранной организационно-правовой формы (в основном, в форме ООО). Обратите внимание: закон предусматривает возможность для ломбардов только выдачи займов и хранения вещей. Поэтому для продажи имущества придется открыть другое юридическое лицо. Для ломбардов актуален закон «О потребительском кредита (займе)», «О рекламе», так называемый антиотмывочный закон.
Первое, что нужно сделать – это пройти госрегистрацию ломбарда в налоговой инспекции. Можно сделать это самостоятельно. Мы это делаем за 7-10 рабочих дней. Стоимость услуги: 15 000 рублей (включая госпошлину) Для государственной регистрации в налоговой инспекции представляются:
- подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти (см. Постановление Правительства РФ от 19.06.2002г. № 439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей»)
- решение (протокол) о создании юридического лица
- учредительные документы юридического лица (Устав)
- документ об уплате государственной пошлины в размере 4000 рублей
После получения документов о регистрации, необходимо изготовить печать юридического лица и открыть расчетный счет в банке, а также приобрести и зарегистрировать в налоговой инспекции контрольно-кассовую технику (см. Федеральный закон от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»). При регистрации юридического лица, планируемой деятельностью, которого является осуществление функций ломбарда, существуют следующие особенности:
- ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
- НАИМЕНОВАНИЕ
- СИСТЕМА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
при выборе системы налогообложения при регистрации, необходимо учитывать, что ломбарды не вправе применять упрощённую систему налогообложения, соответственно могут применять только общую систему налогообложения. Следующий этап - внесение ломбарда в реестр Центрального Банка Российской Федерации. Внесение в реестр Центрального Банка Российской Федерации происходит автоматически после регистрации ломбарда в ИФНС по месту нахождения организации. Отчетность по ломбардам подается через личный кабинет.
И наконец, постановка на учет в Российской государственной пробирной палате. Открытие ломбарда не ограничивается стандартной процедурой государственной регистрации фирмы и сопряжено с рядом трудностей "технического характера". Если ломбард имеет дело непосредственно с ювелирными изделиями, в состав которых входят драгоценные металлы и камни, то данная организация подлежит постановке на специальный учет.
Требование к постановке ломбарда на специальный учет в Пробирной палате содержатся в Инструкции о порядке ведения специального учета организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. В перечень видов деятельности, при которых постановка на учет обязательна, входят передача (прием) в качестве залога; скупка и продажа; хранение, драгоценных металлов (сплавов).
Поэтому, если ломбард будет принимать драгоценные металлы (сплавы), камни постановка на учет в Пробирную палату необходима. Список документов, необходимых для постановки ломбарда на учет в Государственной инспекции пробирного надзора Российской государственной пробирной палаты:
- заявление о постановке на специальный учет;
- заполненная карта постановки на специальный учет по утвержденной форме;
- копия свидетельства о государственной регистрации;
- копия информационного письма территориального органа статистики об учете в составе Единого государственного реестра предприятий и организаций (ЕГРПО) с кодами ОКВЭД;
- копия свидетельства о постановке объекта на налоговый учет с указанием его идентификационного номера (ИНН);
- копии документов, свидетельствующих о владении помещениями для осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями (на правах собственности, оперативного управления, аренды, субаренды);
- одновременно заявителями представляются для ознакомления нотариально заверенные копии учредительных документов (учредительного договора и устава или положения) с дополнениями и изменениями.
Если этим занимаемся мы, то срок: 5 дней с даты представления документов для постановки на учет. Стоимость: 15 000 рублей Так же при начале деятельности ломбарда стоит обратить внимание на страхование. После регистрации, необходимо выбрать страховую компанию и застраховать в пользу залогодателей все принятые в залог вещи. Проще оформить страховку на определенную сумму. Это избавит от необходимости страховать каждую вещь. Помните, эта процедура проводится за счет собственных средств!
Правда, как я уже упоминала, страховщики не особенно понимают риски, поэтому часто ломбарды не в состоянии выполнить данное требование. На заметку – таким страхованием занимается «ВСК». Кроме того, если получены отказы, нужно при подаче отчета в ЦБ, в примечании указать, что была проведена работа, но получены отказы от таких-то страховых компаний.
В настоящее время ЦБ на практике не штрафует за несоблюдение данной нормы, но пометку все же нужно сделать, чтобы было видно, что норма не просто проигнорирована. А была проведена работа по ее выполнению. Задача не выполнена в силу объективных причин. Это своего рода сбор информации с компаний, что поможет в дальнейшем решить проблему уже на более высоком уровне.
Есть новинки рынка, когда МФО предлагают ломбардам совместный бизнес. На территории ломбарда открывается точка выдач беззалоговых микрозаймов. Для МФО – это новые клиенты, для ломбарда – неплохой и бесхлопотный приработок. Есть возможность выдавать займы клиентам на карты – это тоже еще не освоено рынком ломбардов. Развитием станет и использование современного ПО, ведь не секрет, что многие ломбарды работают по старинке, на бумажных носителях.
А уже в 2018 году грядет переход на единый план счетов. Стоит обучать сотрудников, больше рассказывать о возможностях ломбардов для клиентов. Ведь не все знают, что для получения займа в ломбарде даже не обязательно быть гражданином РФ, как того требуют банки и МФО, подойдет буквально любой документ. И стоит теснее взаимодействовать с МВД, ведь лояльность с одной стороны – хорошо, с другой – поле для криминала.
При любом подозрении на попытку реализации через ломбард ворованных вещей – передавать информацию «куда следует». Это повлияет и на имидж отрасли. Сегодня многие считают, что в ломбард обращаются мошенники. Хотя, это не так. Рынок сегодня жестко зарегулирован. Посоветовала бы вступить в ассоциацию или некоммерческое партнерство, ведь это та сила, которая помогает быть в курсе последних событий, лоббировать интересы отрасли, получать скидки на разные сервисы, узнавать первыми о новинках рынка.
