Кредитный риск коммерческого банка — это возможная потеря финансовых активов в связи с неспособностью заемщиков выполнить обязательства по кредитному договору. Причиной неуплаты могут стать полная либо частичная утрата контрагентом доходов или деловой репутации.
Риски разделяют по способу происхождения:
- Внешний. Связан с платежеспособностью и надежностью клиента, вероятностью признания его банкротом и сопутствующими потерями. Определяется политическим строем государства, состоянием экономики, перспективами развития денежной системы, изменением законодательства, резкими колебаниями процентной ставки
- Внутренний. Обусловлен характеристиками кредита и возможными убытками при условии невозврата долга из-за финансовой неустойчивости заемщика. Влияние оказывает организационная структура банка, формирование кредитной политики, техническое оснащение
Процедура управления рисками в каждом банке может обладать своими особенностями, которые зависят от их размера, основного вида деятельности и структуры. При этом существуют следующие основные этапы:
- Распознавание
- Качественная оценка, определение кредитоспособности клиента
- Определение вероятного дефолта
- Количественная оценка, анализ кредитного портфеля
- Влияние и корректировка
- Наблюдение и контроль
Повлиять на обнаруженный кредитный риск можно несколькими способами:
- Переуступка риска третьим лицам за счет страхования, хеджирования и обеспечения (залог, поручительство, гарантия)
- Обслуживание риска собственными силами, с помощью диверсификации, резервирования, лимитирования
Центральный банк РФ утвердил пять уровней банковских рисков:
- Стандартный
- Нестандартный
- Сомнительный
- Проблемный
- Безнадежный
Такая классификация способствует точному определению вероятности возникновения рисков, а также сокращению финансовой нестабильности учреждения.
Источники: