Расчетные счета для самозанятых

Юрий Муранов

Почта для связи: 

yurimuranov@vsezaimyonline.ru

Эксперт по направлениям: займы, кредиты для бизнеса, расчетные счета и эквайринг

Как открыть счет?

Для открытия счета необходимо обратиться в выбранный банк с заявлением. Анкету можно заполнить самостоятельно, скачав бланк на сайте банка. Вместе с заявкой подаются следующие бумаги:

• Паспорт РФ
• Свидетельство, которое подтверждает постановку на налоговый учет
• Выписка из ЕГРИП, удостоверяющая регистрацию ИП

Подать заявку на открытие счета можно онлайн через сайт банка. Необходимо ввести данные паспорта и отправить анкету на рассмотрение. Вам перезвонит кредитный менеджер и пригласит на встречу в отделение либо сам подъедет в удобное для вас место.

Какой банк подойдет для фрилансера?

Если вы занимаетесь фрилансом, вам подойдет тот банк, который предлагает наиболее выгодные условия ведения счета. Ведь заработки самозанятых зачастую довольно небольшие, особенно в первые годы работы. Фрилансерам важно, чтобы стоимость обслуживания была низкой.

Многие самозанятые люди регистрируются в качестве индивидуальных предпринимателей. Для них банки предлагают довольно выгодные тарифы на открытие счетов:

Указанные тарифы являются самыми дешевыми и доступными для фрилансеров. Но у банков есть и иные предложения с расширенными функциями и с более высокой оплатой. С ними можно ознакомиться на официальных сайтах банков.

Обязательно ли самозанятому иметь расчетный счет

Деятельность самозанятых регламентируется ФЗ №422-ФЗ от 27.11.2018 года. В законе нет упоминания о том, что фрилансеры должны открывать расчетные счета, чтобы получать средства за продажу товаров собственного производства или реализацию услуг.

В 2024 году воспользоваться РКО может только ИП, если речь идет о налоговом режиме НПД. Самозанятый, в свою очередь, не обязан регистрироваться в качестве ИП. Но в таком случае ему будет доступен только личный банковский счет. И здесь нужно помнить о рисках. Финансовые учреждения следят за транзакциями клиентов с целью выявления неподтвержденных доходов, с которых граждане не уплатили налоги. Если на ваш счет регулярно поступают крупные суммы, происхождение которых у вас не получится доказать документально, то счет могут заблокировать.

Формально статус плательщика НПД защищает от неприятностей, если вы официально зарегистрированы в приложении ФНС и делаете необходимые отчисления. Но на практике блокировки по 115-ФЗ все же случаются.

Поэтому самозанятому без статуса ИП, особенно если его обороты превышают 100000 рублей в месяц, стоит:

• Завести 2 карты – одну для личных трат, а вторую – для профессиональной деятельности. Переводы на основании чеков из «Моего налога» лучше принимать на одну карту. Можно открыть дебетовую карту или накопительный счет
• Заранее сообщить банку о том, что планируете стать самозанятым и обозначать свой ориентировочный ежемесячный доход. Это необязательно, но финорганизации будет проще проанализировать зачисления на карту и защитить от блокировок

Если вы чувствуете, что скоро лимита в 2400000 рублей в год не хватит для ведения легальной деятельности, или же вы работаете на перспективу, то стоит задуматься об открытии РКО.

Расчетный счет нужен для осуществления предпринимательской деятельности. Его открывают не только компании, а также ИП на НПД. С его помощью удобно рассчитываться с поставщиками и заказчиками, перечислять налоги и покрывать другие коммерческие расходы.

Разница между ИП и самозанятым

ИП ведет деятельность на свой страх и риск и отвечает по взятым обязательствам своим имуществом. Но это не единственное отличие. Самозанятый не имеет право нанимать сотрудников, в то время, как предприниматели могут трудоустраивать сотрудников в количестве, ограниченном выбранной системой налогообложения.

Самозанятые – это граждане, самостоятельно оказывающие платные услуги, выполняющие работы или продающие сделанные своими силами товары – без работодателя и наемных работников (см. ст.2 и 4 ФЗ №422 от 27.11.2018 года). Например, дизайнеры, мебельщики, парикмахеры, фотографы, пекари и так далее.

Доход для самозанятых граждан установлен в пределах 2400000 рублей в год или 200000 рублей в месяц. Но лимита по месячным поступлениям нет. Таким образом, вы можете в один месяц получить 500000 рублей, а во второй – 50000, главное, чтобы годовой заработок не превышал указанную сумму.

Критерии самозанятости:

• Отсутствие наемных сотрудников, работающих по трудовому договору – физическое лицо выполняет работы и оказывает услуги самостоятельно
• Доход не превышает 2400000 рублей в год (как уже было сказано)
• В регионе проживания плательщика НПД введен специальный налоговый режим в рамках правительственного эксперимента
• Его деятельность не входит в перечень исключений, представленных в п.2 ст. 6 закона №422 ФЗ (например, нельзя на самозанятости продавать подакцизные товары, облагаемые НДС)

При необходимости самозанятый может перейти на ИП, чтобы пользоваться р/с и эквайрингом. Бизнесмен тоже может выбрать режим НПД, если соответствует указанным параметрам. Причем за ним сохраняется статус предпринимателя.

Когда стоит задуматься над оформлением ИП

В первую очередь такие мысли могут прийти при повышении ежемесячных доходов и желании расширить деятельность. Кроме того, крупные заказчики из РФ предпочитают работать с ИП, нежели с самозанятыми, так как до сих пор не доверяют данной категории предпринимателей, относятся к ним скептически. Да и процесс перечисления средств через отдельные договоры не слишком удобен: гораздо проще отправить перевод на расчетный счет.

Для подключения эквайринга также нужно обязательно иметь статус ИП. Не исключено, что скоро и самозанятые – физические лица получат доступ к безналичным расчетам, но пока что это лишь слухи.

Регистрация ИП необходима и при ведении лицензируемых видов деятельности (п.5 ст.3 ФЗ №99 от 04.05.2011 года). Например, при оказании услуг транспортировки грузов или при выполнении медицинского массажа (п.13 ст.2 ФЗ №259 от 08.11.2007 года, п.11 ст.2 ФЗ №323 от 21.11.2011 года).

Преимущества расчетного счета

Главный плюс наличия расчетного счета в банке – это возможность разделить доходы и расходы. То есть переводы, связанные с работой, и личные денежные средства. Кроме того, РКО позволяет увеличить прибыль за счет расширения клиентской базы. Ведь покупателям-юрлицам удобнее переводить средства на расчетные счета, а не «физикам» через отдельные договоры.

Удобство расчетов с организациями – веский аргумент в пользу оформления ИП. Открытый РКО позволяет работать с заказчиками, которые раньше отказывались от услуг фрилансера из-за трудностей с оплатой. Еще один бонус при оформлении расчетного счета – возможность подключения эквайринга. Вы сможете принимать оплату по карте через терминал, как в магазине, что исключает риск приема фальшивых купюр при расчете наличными. Доступ к безналичной оплате также повышает лояльность заказчиков к вам как к партнеру, ведь вы заботитесь об их удобстве.

Обычно кредитные организации предлагают клиентам два вида продуктов: накопительный счет с возможностью пополнения и снятия наличных без уплаты дополнительных процентов или РКО с базовым тарифом (при наличии статуса ИП). Заполнить заявку можно, выбрав подходящее предложение на нашем сайте. В анкете указываются лишь ФИО и номер телефона.

Недостатки расчетного счета

Самый главный минус РКО – это возможные затраты на открытие счета, его обслуживание и вывод денежных средств.

Перед оформлением р/с ИП нужно знать, что:

• Открыть счет можно без посещения банка в течение дня. Реквизиты будут предоставлены уже через 5–10 минут после подачи заявки в банк
• В ряде российских кредитных учреждений счет открывают бесплатно при подключении определенного набора услуг
• Плата за расчетно-кассовое обслуживание может быть минимальной, даже 0 рублей. Для малого бизнеса финансовые учреждения разработали специальные пакеты услуг. Можно выбрать параметры в зависимости от своего бюджета и потребностей и платить только за то, что вам действительно необходимо
• Вывод средств на личные карты облагается комиссией, размер которой не превышает 1%. Только сумму до 150000 рублей можно вывести со счета без дополнительных затрат

Операции ниже 2400000 рублей не попадают под комплаенс-контроль. Так как фрилансеры на самозанятости не обязаны отчислять взносы в ПФР и ФСС, а также сдавать налоговые декларации, то быть физлицом – плательщиком НПД проще, чем индивидуальным предпринимателем.

Чтобы затраты на РКО не легли тяжким бременем на плечи предпринимателя и его бизнеса, нужно заранее рассчитать расходы при оценке стоимости предоставляемых услуг. Например, чтобы снизить размер комиссионных отчислений, можно подключить в выбранном банке зарплатный проект. Тогда комиссия за вывод средств составит от 0,3%.

Поэтому важно тщательно проанализировать предложения банков, чтобы найти удобный режим расчетно-кассового обслуживания. Мы разместили специально для вас самые выгодные предложения от финогранизаций за текущий год. Ознакомьтесь с каталогом и выберите самый удачный банковский продукт.

Часто задаваемые вопросы