Банки могут штрафовать клиентов, не сообщивших о смене налогового резидентства

Многие россияне, покинувшие страну в первой половине 2022 года, успели стать налоговыми резидентами других стран. Об этом, а также о смене места жительства они обязаны уведомлять российские банки. В противном случае последние могут заблокировать карты и транзакции уехавших клиентов.

Вита Жизневских

Эксперт ВсеЗаймыОнлайн по займам и банковским продуктам

Опубликовано: 22 декабря 2022

Райффайзенбанк сообщил, что с 21 декабря карта и транзакции по ней будут заблокированы, если клиент не сообщает о смене резидентства. При этом компания отмечает, что все валютные платежи и переводы в российские и зарубежные банки работают как обычно. О конкретных изменениях, которые произойдут со счетами уехавших россиян, как изменятся тарифы и перечень доступных операций, Райффайзенбанк не говорит.

Уралсиб и Совкомбанк объяснили, что условия по обслуживанию резидентов и нерезидентов Российской Федерации никак не отличаются, и в их практике не было ни одной блокировки счета из-за неуведомления клиента о смене места жительства.

Тем не менее по словам юриста BGP Litigation Линды Куркулите, банк должен знать о том, в какой стране живут и платят налоги его абоненты.

В частности, банк может выступать налоговым агентом своих клиентов, пользующихся брокерскими услугами компании. В этом случае она удерживает подоходный налог с прибыли, который составляет 13% для резидентов РФ и 30% — для нерезидентов. Ставка НДФЛ на дивиденды для нерезидентов выше, чем для резидентов — 15% против 13%. В случае возникновения ошибок и неверного начисления налога банк может быть оштрафован.

Кроме того, у резидентов РФ есть ограничения по расчетам в иностранной валюте за рубежом. По закону такие операции запрещены, а в случае нарушений банки будут вынуждены выплачивать штрафы. Причем для юридических лиц величина штрафа достигает 75-100% от суммы перевода. Но если россиянин находится за границей более 183 дней, то есть имеет резидентство другой страны, он может совершать транзакции в валюте, и банк не будет ему препятствовать.

Чтобы понимать величину налогов и снять ограничения по валютным операциям, банкам нужно знать, в какой стране и как долго живет клиент. В случае если он предоставил организации недостоверные сведения о налоговом резидентстве, банк имеет право взыскать с клиента наложенный на организацию штраф.

По положению Уралсиб и Совкомбанка, клиенты должны уведомить банки о смене резидентства в течение 3-15 дней с момента получения нового статуса.

Источник: Frank media