Банковский контроль

Банковский контроль — форма государственного финансового надзора, который осуществляется банками и иными учреждениями кредитной системы при операциях кредитования, финансирования и расчетов. Этот вид финансового контроля нужен для эффективного использования заемных средств и укрепления платежной дисциплины. При кредитовании целью банковского контроля является обеспечение возвратности кредита.

Банковский контроль может быть предварительным и текущим. Оба этих вида контроля осуществляются в процессе денежных операций посредством проверки представленных документов.

Объектами контроля являются финансовая и хозяйственная деятельность клиентов банка, в частности, оборачиваемость платежных средств. Банки контролируют своевременность предъявления платежных документов поставщиком и их оплату покупателем в установленные сроки.

В чем проявляется банковский контроль

Оформляя кредит или ссуду предприятию, банк:

• Проверяет оборотные средства предприятия
• Изучает важнейшие показатели хозяйственной деятельности
• Знакомится с данными бухгалтерского учета и отчетными балансами хозяйственных органов на предмет товарно-материальных ценностей, под залог которых выдаются средства
• Организует проверку условий хранения залоговых ценностей, которая продолжается на протяжении всего срока использования заемных средств

Орган осуществления банковского контроля — Центральный банк РФ

Центральный банк РФ контролирует деятельность кредитных учреждений как лично, так и с помощью уполномоченных банков.

Центральный банк может назначить уполномоченных представителей и поручить им или аудиторским фирмам проверку операций любой финансовой организации.

При выявлении нарушений банковского законодательства Банк России имеет право:

• Взыскивать денежные штрафы
• Повышать нормы обязательных резервов банкам, которые нарушают установленные экономические нормативы
• Назначать временную администрацию банка
• Требовать замены руководства кредитной организации
• Отзывать лицензию на совершение банковских операций
• Требовать реорганизации или ликвидации банка

Источник: Финам