Обязательные резервы коммерческих банков

Обязательные резервы коммерческих банков — это средства, которые резервируются и хранятся на корреспондентском счете в Центробанке в качестве обязательного резерва.

Обязательное резервирование нужно, для того чтобы обеспечить выполнение обязательств банков по размещенным депозитам и регулировать объем денежной массы, которая находится в обращении.

Как рассчитываются обязательные резервы

Размер обязательных резервируемых средств определяет Совет директоров Центробанка. Эта информация регулярно публикуется в издании «Вестник Банка России». Также Совет директоров устанавливает коэффициенты, каждый из которых может принимать значение от 0 до 1:

• Коэффициент усреднения — определяет долю резерва, недоступную для банка
• Корректировочный — сокращает размер резерва по долговым ценным бумагам, эмитированных банком

Крупные банки пользуются механизмом усреднения обязательных резервов, когда при расчете среднего показателя суммы внесения резерва, учитывается предыдущий месяц.

Механизм резервирования

При внесении физическим или юридическим лицом денежных средств в банк, определенные процент от этой суммы перечисляется на специальный счет в Центробанк в качестве резерва и сохраняется там до вывода денег из банка. Если банк подвергается процедуре ликвидации, зарезервированные средства поступают в распоряжение ликвидационной комиссии.

Резервированию не подлежат такие виды банковских обязательств перед клиентами, как:

• Средства, привлеченные от юридических лиц на срок от 3 лет
• Обязательства, выраженные не в форме денег, а в виде драгметаллов или долговых ценных бумаг
• Облигации, эмитированные кредитными организациями, срок погашения которых составляет не менее 3 лет
• Обязательства перед кредитными организациями

Задачи обязательного резервирования

Обязательное резервирование выполняется для достижения следующих задач:

• Финансовые учреждения обладают правом использования средств клиентов для выдачи кредитов. Из резервной суммы Центробанки предоставляют займы для поддержания ликвидности
• Обязательное резервирование служит инструментом денежно-кредитной политики, позволяя регулирующим органам контролировать процесс создания безналичных денег банковской системой посредством банковского мультипликатора
• В РФ норматив обязательного резервирования для финансовых организаций определяет Центробанк РФ

Типы банковских систем в зависимости от объема обязательных резервов

В зависимости от объема обязательных резервов, выделяют 2 основных типа банковских систем:

• Банковская система с частичным резервированием — норма обязательных резервов менее 100%. В рамках этой системы банк имеет возможность выдавать клиентам кредиты за счет привлеченных средств
• Банковская система с полным резервированием — норма обязательных резервов составляет 100%. При этом условии банки выполняют функции хранилища денег, потому что не могут выдавать клиентам кредиты за счет привлеченных средств. Источником заработка этих кредитных организаций являются другие услуги