#ВЗО

Как оформить налоговый вычет за покупку жилья


Кто может получить налоговый вычет за жилье
Какие люди и в каких ситуациях имеют право на оформление вычета


Какие документы нужны для получения вычета
Для оформления налогового вычета требуется большой пакет документов


Каков порядок оформления вычетов
Оформить вычеты можно в налоговой инспекции или через работодателя


Как рассчитываются вычеты за покупку жилья
Сумма вычетов зависит от стоимости жилья и суммы уплаченных налогов


Вопросы и ответы
Ответы на самые популярные вопросы о вычетах за жилье

Покупка жилья — квартиры или дома — стоит очень дорого. Нужно много денег, чтобы заплатить за такое приобретение, а если вы оформили ипотеку, то нужно выплатить большую сумму процентов. Но вы можете вернуть некоторую часть этих затрат за счет подоходного налога, который вы платите.

Для этого вы можете обратиться в налоговую инспекцию и оформить имущественный налоговый вычет. О том, на какие связанные с покупкой или строительством жилья затраты он действует, какие для оформления нужны документы и сколько вы сможете вернуть, #ВсеЗаймыОнлайн расскажет в этой статье.

Порядок оформления и выплаты всех налоговых вычетов определяет Федеральная налоговая служба. Имущественные вычеты описаны в 220 статье Налогового кодекса РФ. Кроме вычетов за покупку и строительство жилья, к ним относятся вычеты за продажу имущества (недвижимости, автомобиля, ценных бумаг), выкуп имущества для государственных или муниципальных нужд и другие, описанные в статье.

Кто может получить налоговый вычет за жилье?

Оформить имущественный вычет имеет право любой совершеннолетний гражданин РФ, который платит подоходный налог, или НДФЛ  — 13% от доходов. Имущественный вычет поможет вам возместить часть любых расходов, связанных с приобретением жилья: Он распространяется на такие траты:

  • Покупку в собственность любой жилой недвижимости – комнаты, квартиры, дома или земельного участка
  • Строительство частного дома
  • Уплату процентов по ипотечному кредиту
  • Расходы на ремонт и отделку жилья – если оно было куплено без отделки

Оформить вычет не могут те, кто не платят подоходный налог – безработные, работающие неофициально, не имеющие российского гражданства и другие категории лиц. Также его нельзя получить, если квартиру или дом вы купили у близкого родственника (ребенка, родителя, брата или сестры) или у работодателя.

Если вы купили дом или квартиру до 1 января 2014 года, то оформить вычет вы сможете только один раз в жизни. Если вы приобрели ее позднее этой даты, то вы сможете получить вычет несколько раз. При этом сумма всех имущественных вычетов за вашу жизнь не может быть больше двух миллионов рублей.

Как оформить имущественный вычет?

Любые вычеты, в том числе и имущественные, оформляются в налоговой инспекции. Для этого надо собрать и передать в ИФНС определенный пакет документов. Можно подготовить нужные документы самому или воспользоваться услугами специализированного агентства. За его услуги нужно заплатить – обычно стоимость начинается от нескольких тысяч рублей.

Что входит в пакет документов?

Чтобы оформить налоговый вычет за расходы, связанные с покупкой или строительством жилья, вам нужно подготовить следующие документы:

  • Паспорт или копии страниц, подтверждающие личность человека и адрес регистрации
  • Декларация по форме 3-НДФЛ. Ее можно заполнить самому или с помощью специальной программы на сайте ФНС
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ – ее нужно получить в бухгалтерии работодателя
  • Заявление на возврат налога
  • Копия договора купли-продажи жилья
  • Платежные документы, которые подтверждают оплаты квартиры или дома
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности
  • Копия акта приема-передачи жилья
  • Для вычетов за ипотеку – копии кредитного договора и справки об удержанных процентах за год
  • Для вычетов за строительство – копии платежных документов на оплату стройматериалов
  • Для вычетов за ремонт или отделку – копии договора и связанных с ним платежных документов
  • Если недвижимость куплена супругами в совместную собственность – копии свидетельства о браке и заявление об определении долей

Для оформления вычета важно, чтобы все договоры, свидетельства или платежные документы были оформлены на ваше имя. Иначе вычет вы получить не сможете

Каков порядок оформления вычетов?

Получить налоговый вычет можно непосредственно у налоговой инспекции или у работодателя. В первом случае выплаты вы получите выплату за год или несколько лет в зависимости от налогов, которые вы заплатили. Во втором с вашей зарплаты не будет удерживаться подоходный налог, пока сумма вычета не будет исчерпана.

Можно передать все необходимые документу в налоговую инспекцию лично. Для этого обратитесь в отделение ИФНС по месту прописки и запишитесь на прием к инспектору по этому вопросу. В назначенный день передайте для рассмотрения все нужные документы. После того, как инспекция проверит их, она сообщит вам о результатах по почте.

Если вы не можете по какой-то причине лично обратиться в ИФНС – например, не хватает времени – то вы можете  отправить заявку на вычет онлайн на сайте налоговой службы. Для этого вам понадобятся учетная запись в Личном кабинете налогоплательщика и электронная цифровая подпись, которую можно оформить в удостоверяющей компании.

После регистрации личного кабинета выберите пункт Налог на доходы ФЛ» – «3-НДФЛ». Здесь можно загрузить готовую налоговую декларацию (она должна быть в формате .xml) или заполнить новую по инструкции. После того, как вы подготовите декларацию, загрузите отсканированные копии остальных документов. Подпишите электронной подписью и отправьте заявку. Проследить за ее статусом можно здесь же, в личном кабинете.

В отличие от, например, социальных вычетов за обучение или лечение, имущественный вычет не имеет сроков давности. То есть, подать заявление вы можете в любое время после оплаты покупки или выплаты процентов по ипотеке. Однако, вы сможете вернуть только налоги, уплаченные за последние три года.

Для оформления вычета через работодателя вам не будут нужны декларация и справка о доходах. Вместо заявления о возврате налогов составьте заявление о выдаче уведомления и вместе с остальными документами передайте его в налоговую инспекцию. После того, как в ИФНС проверят вашу заявку, получите уведомление. Передайте его вместе с заявлением о возврате налогов в бухгалтерию вашего работодателя.

Как рассчитываются налоговые вычеты за расходы на жилье?

Количество денег, которые вы получите после оформления вычетов, зависит от уплаченных вами налогов, стоимости жилья и максимальной суммы имущественных вычетов:

  • Сумма, которую вы можете получить – 13 % от стоимости жилья или расходов на строительство, ремонт или отделку
  • За год вы получите не больше, чем уплатили подоходного налога (13% от ваших доходов)
  • Максимальная сумма, которую вы можете вернуть – 13% от суммы всех имущественных вычетов. Эта сумма определяется налоговой службой и составляет 2 000 000 рублей. То есть, с одной статьи расходов вы можете вернуть только 260 000 рублей

Вычеты за уплату ипотеки учитываются отдельно. Если вы оформили ее до 1 января 2014 года, то вы гарантированно получите 13% с уплаченных процентов без каких-либо ограничений. Если же вы приобрели дом или квартиру с помощью целевого кредита после этой даты, то вы ограничены максимальной суммой вычетов за ипотечные кредиты. Эта сумма составляет 3 000 000 рублей, и вернуть вы можете 13% от этой суммы – то есть, 390 000 рублей.

Пример 1:

Наталья Супова в 2015 году купила квартиру за три с половиной миллиона рублей. В месяц она зарабатывает 70 000 рублей. Какую сумму и за сколько лет она может вернуть?

70 000 × 12 = 840 000 рублей – сумма доходов Натальи за год

840 000 × 13% = 109 200 рублей – сумма подоходного налога за год

Стоимость квартиры больше максимальной суммы вычетов, поэтому вернуть Наталья сможет 260 000 рублей. Если ее доходы не изменятся, то сумму вычета она вернет за три года.

Пример 2:

В 2016 году Василий Коробов оформил квартиру стоимостью 5 000 000 рублей в ипотеку. До конца года он заплатил 700 000 рублей процентов. В месяц он зарабатывает 65 000 рублей. Вычет он оформил через работодателя.

65 000 × 13% = 8 450 рублей – подоходный налог за месяц

700 000 × 13% = 91 000 рублей — налоговый вычет за ипотеку

Вернуть эту сумму Коробов может за 11 месяцев.

Если вы уже получили вычет за покупку жилья до 1 января 2014 года, а после этого оформили другое жилье в ипотеку, то вы можете получить вычеты за новую ипотеку. Если вы получили вычет за проценты по целевому кредиту до этой даты, то получить повторный вычет на том же основании вы не сможете.

Вопросы и ответы


Как долго рассматривается заявка на вычет и когда начнутся выплаты?
Заявка на возврат денег через налоговую инспекцию рассматривается четыре месяца, а через работодателя – от 30 дней. Выплаты вы начнете получать со следующего года (при оформлению через налоговую инспекцию), или со следующего месяца после передачи уведомления в бухгалтерию (при оформлении через работодателя).

Можно ли получить вычет за покупку квартиры в строящемся доме?
Вы можете оформить налоговый вычет и при долевом участии в строительстве. Для этого приложите к пакету документов договор об участии. Помните, что оформить вычет вы сможете только после того, как получите акт приема-передачи жилья.

Могу ли я получить вычет за покупку квартиры, если я купила ее за счет материнского капитала?
Вы имеете право оформить налоговый вычет, только если вы приобрели жилье за счет собственных или ипотечных средств. Если вы оплатили материнским капиталом только часть стоимости жилья, то вы можете получить вычет, но только за ту сумму, которую вы заплатили своими деньгами. То же самое касается покупки дома или квартиры за счет потребительского кредита.


Инфографика

Как оформить налоговый вычет за покупку жилья

Видео

Эксперт сайта «Налоги — это просто» рассказывает о налоговых вычетах за ипотеку:

Заключение

Налоговый имущественный вычет позволит вам вернуть существенную сумму денег, которых вы заплатили за покупку или строительство жилья. Его стоит оформлять, если стоимость квартиры или дома равна двум миллионам рублей или больше, а сумма процентов по ипотеке – до трех миллионов рублей.

При оформлении вычетов за покупку жилья учитывайте и те, которые вы оформляли раньше. Если вы до этого вы подавали заявление на вычеты за оплату обучения или лечения, то сначала вы получите те вычеты, которые вы оформляли ранее. Также помните, что процесс проверки документов и вынесения решения занимает много времени. Поэтому подавать декларацию лучше всего в начале года.

Оставить комментарий
Имя
Комментарий:

Анна Эдуардовна

Я ,будучи на пенсии,купила жилплощадь в др.городе,оформив кредит наличными в ВТБ24. Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет за эту площадь??

Сергей

Очень полезная штука — личный кабинет налогоплательщика. С учетом уровня бюрократии в стране, меньше стояния в очередях. Часто банально не хватает времени. Кто будет оформлять налоговый вычет — советую, я не пожалел.


В нашем новом приложении для Андроида мы собрали лучшие микрозаймы, потребительские кредиты и кредитные карты (бесплатно, всего 6 Мб):

Давайте дружить? Советы по заработку и экономии денег. Обзоры новых банковских продуктов и технологий. Актуальные новости. Акции и конкурсы:

У вас есть вопрос по выбору микрозайма или другого финансового продукта? Наши консультанты окажут вам любую помощь по бесплатному телефону:

8 (800) 707-33-97

Только для совершеннолетних
Сканируй QR-код и получи подарок
Только лицензированные компании
К5М

Данная шкала показывает примерную вероятность одобрения вашей заявки в банке или МФО/МФК. Рассчитывается с помощью нескольких внутренних параметров в диапазоне от 0 до 100%. Работает в стадии бета-тестирования.

К5М

С помощью кредитного рейтинга вы можете моментально узнать свое “финансовое здоровье”, которое представлено в виде числового показателя в районе 300-850 баллов. Главное преимущество - вы получите информацию, заполнив лишь небольшую форму, в режиме он-лайн совершенно бесплатно. Без платы за подписку и навязчивой рекламы.


Проверить бесплатно
К5М

К5М® — рейтинг, с помощью которого мы оцениваем финансовые продукты (например, микрозаймы, кредиты или кредитные карты). Для объективной оценки используется сложная формула, которая учитывает большое число параметров (в сентябре 2015 года их было всего 5 штук, а через два года — уже более 150). В процессе оценки задействованы не только основные параметры продукта (такие как сумма или процентная ставка кредита), но и оценки клиентов.

Подробнее