Выписка по банковскому счету

Выписка по банковскому счету — это финансовый документ, отражающий все операции, проведенные по счету за определенный период. Она предоставляет клиенту достоверные сведения об остатке средств, поступлениях и списаниях, совершенных за указанный промежуток.

Кредитная организация выдает выписку за прошлый день только в том случае, если совершались какие-либо операции.

В выписке для каждой операции должны быть указаны:

1. Дата
2. Вид операции
3. Входящий номер платежного документа
4. БИК и корреспондентский счет банка отправителя
5. Расчетный счет плательщика
6. Расчетный счет получателя
7. Цели входящих и исходящих платежей
8. Дебет счета, где отражается списание средств
9. Кредит счета, где указано зачисление средств

Бухгалтерия предприятия должна сверить данные из выписки с бухгалтерским учетом, в случае обнаружения несоответствий — незамедлительно сообщить о них в кредитную организацию. Выписка хранится с первичными документами, которые являются основаниями для платежей.

Если выписка была утеряна или повреждена, то банк может выдать дубликат — за эту услугу чаще всего взимается комиссия. Заверять выписку подписью руководителя и печатью компании необходимо только в случае ее передачи в государственные органы.

Существует расширенный вид выписки, которая содержит более детальную информацию о проведенных транзакциях. Она содержит, кроме прочих, следующие сведения:

• Место проведение операции с указанием адреса
• Полное наименование контрагента
• Размер комиссии за проведение операции

Кроме ведения бухучета, выписка может потребоваться в нескольких ситуациях:

1. При реорганизации либо ликвидации предприятие
2. По запросу от суда либо прокуратуры
3. При подаче заявки на кредит
4. Для подготовки к тендерным торгам
5. Для переговоров с инвесторами
6. Для разработки бизнес-плана

Физическое лицо также может потребовать выписку по лицевому или карточному счету в бумажном или электронном виде. Она может подтвердить платежеспособность и отсутствие задолженностей в некоторых ситуациях:

• При подаче заявки на кредит
• При подтверждении сделки
• При оформлении визы для выезда за границу